Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot (FAS)
Ulkomaan rahan määräisten erien muuntaminen
Ulkomaanrahan määräiset liiketapahtumat on kirjattu tapahtumapäivän kurssiin. Tilikauden päättyessä avoimina olevat ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat on arvostettu tilinpäätöspäivän kurssiin.
Sijoitukset
Sijoitukset on arvostettu hankintamenoon. Jos sijoituksen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo on pysyvästi vielä poistamatonta hankintamenoa pienempi, erotus on kirjattu arvonalennuksena kuluksi.
Saamiset
Saamiset koostuvat saamisista konserni- ja osakkuusyrityksiltä, myyntisaamisista, siirtosaamisista ja muista saamisista. Saamiset kirjataan nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennäköiseen arvoon. Saamiset on luokiteltu pitkäaikaiseksi, jos ne erääntyvät yli 12 kuukauden kuluttua.
Pitkäaikainen vieras pääoma
CapMan konsernin rahoitusriskien hallinta on keskitetty emoyhtiöön. Rahoitusriskien hallintaperiaatteet on esitetty CapManin konsernitilinpäätöksen liitetietojen kohdassa 32.
Joukkovelkakirjalaina esitetään pitkäaikaisena vieraana pääomana arvostettuna nimellisarvoon. Lainalla ei ole eräpäivää, mutta yhtiöllä on oikeus lunastaa laina takaisin 18.12.2013 ja sen jälkeen neljännesvuosittain.
Vuokrat
Vuokramaksut on kirjattu liiketoiminnan muihin kuluihin. Vuokrasopimusten jäljellä olevat vuokrat on esitetty liitetietojen vastuissa. Vuokrasopimusten ehdot eivät poikkea tavanomaisista ehdoista.
Pakolliset varaukset
Pakolliset varaukset ovat vastaisia menoja, joiden suorittamiseen emoyhtiö on sitoutunut ja joista ei todennäköisesti kerry niitä vastaavaa tuloa, tai vastaisia menetyksiä, joiden toteutumista on pidettävä ilmeisenä.
Eläkkeet
Lakisääteiset eläkemenot on kirjattu kuluksi kertymisvuonna. Eläkkeet on järjestetty ulkopuolisen vakuutusyhtiön kautta.
Tuloutusperiaate
Liikevaihto sisältää palvelujen myyntiä konsernin yhtiöille. Myynti tuloutetaan, kun palvelu on suoritettu.
Tuloverot
Tuloverot on kirjattu Suomen verolainsäädännön mukaisesti. Laskennalliset verot lasketaan väliaikaisista eroista kirjanpitoarvon ja verotuksellisen arvon välillä. Laskennalliset verot on laskettu käyttämällä tilinpäätöspäivään mennessä säädettyjä verokantoja tai verokantoja, jotka on siihen mennessä käytännössä hyväksytty.
| Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot (FAS) | ||
| 1. Liikevaihto markkina-alueittain | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Kotimaa | 1 428 572 | 1 477 281 |
| Ulkomaat | 1 496 589 | 2 116 910 |
| Yhteensä | 2 925 161 | 3 594 191 |
| 2. Liiketoiminnan muut tuotot | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Käyttöomaisuuden myyntivoitot | 187 338 | 0 |
| Muut | 2 054 535 | 1 246 769 |
| Yhteensä | 2 241 873 | 1 246 769 |
| 3. Henkilöstökulut | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Palkat ja palkkiot | 3 429 882 | 4 389 838 |
| Eläkekulut | 485 776 | 766 673 |
| Muut henkilösivukulut | 90 639 | 433 142 |
| Yhteensä | 4 006 297 | 5 589 653 |
| Johdon palkat ja palkkiot | ||
| Toimitusjohtaja ja hänen sijaisensa | 437 690 | 450 749 |
| Hallituksen jäsenet | 278 400 | 334 717 |
| Henkilökunta keskimäärin tilikaudella | 39 | 43 |
| 4. Poistot | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Suunnitelman mukaiset poistot | ||
| Aineettomat oikeudet | 132 739 | 108 848 |
| Muut pitkävaikutteiset menot | 337 937 | 361 742 |
| Koneet ja kalusto | 96 725 | 117 483 |
| Yhteensä | 567 401 | 588 073 |
| 5. Liiketoiminnan muut kulut | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Muut henkilöstökulut | 202 841 | -5 697 |
| Toimisto-, puhelin- ja tietoliikennekulut | 777 056 | 655 040 |
| Matka- ja edustuskulut | 418 137 | 443 185 |
| Ulkopuoliset palvelut | 1 947 295 | 1 880 055 |
| Muut liiketoiminnan kulut | 1 412 996 | 628 815 |
| Yhteensä | 4 758 325 | 3 601 398 |
| Tilintarkastajan palkkiot | ||
| PricewaterhouseCoopers Oy, KHT -yhteisö |
||
| Tilintarkastus | 40 339 | 78 012 |
| Veroneuvonta | 16 433 | 4 930 |
| Muut palvelut | 39 691 | 101 887 |
| Yhteensä | 96 463 | 184 829 |
| 6. Rahoitustuotot ja -kulut | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Osinkotuotot | ||
| Saman konsernin yrityksiltä | 8 489 179 | 12 340 397 |
| Osakkuusyrityksiltä | 183 420 | 195 000 |
| Muilta | 27 229 | 0 |
| Osinkotuotot yhteensä | 8 699 828 | 12 535 397 |
| Muut korko- ja rahoitustuotot | ||
| Saman konsernin yrityksiltä | 183 836 | 170 378 |
| Muilta | 1 671 374 | 1 824 249 |
| Muut korko- ja rahoitustuotot yhteensä | 1 855 210 | 1 994 627 |
| Korkokulut ja muut rahoituskulut | ||
| Saman konsernin yrityksille | -239 773 | 0 |
| Muille | -4 730 046 | -4 587 637 |
| Korkokulut ja muut rahoituskulut yhteensä | -4 969 819 | -4 587 637 |
| Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä | 5 585 219 | 9 942 387 |
| 7. Satunnaiset erät | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Satunnaiset tuotot | ||
| Saadut konserniavustukset | 3 775 000 | 2 700 000 |
| 8. Tuloverot | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Tuloverot varsinaisesta toiminnasta | -110 256 | -794 720 |
| Laskennalliset verot | -183 332 | -470 448 |
| Yhteensä | -293 588 | -1 265 168 |
| 9. Aineettomat hyödykkeet | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Aineettomat oikeudet | ||
| Hankintameno 1.1. | 643 188 | 623 188 |
| Lisäykset | 185 000 | 20 000 |
| Hankintameno 31.12. | 828 188 | 643 188 |
| Kertyneet poistot 1.1. | -451 495 | -342 647 |
| Tilikauden poisto | -132 739 | -108 848 |
| Kertyneet poistot 31.12. | -584 234 | -451 495 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 243 954 | 191 693 |
| Muut pitkävaikutteiset menot | ||
| Hankintameno 1.1. | 2 155 606 | 2 061 204 |
| Lisäykset | 52 092 | 94 402 |
| Hankintameno 31.12. | 2 207 698 | 2 155 606 |
| Kertyneet poistot 1.1. | -1 493 667 | -1 131 925 |
| Tilikauden poisto | -337 937 | -361 742 |
| Kertyneet poistot 31.12. | -1 831 604 | -1 493 667 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 376 094 | 661 939 |
| Aineettomat hyödykkeet yhteensä | 620 048 | 853 632 |
| 10. Aineelliset hyödykkeet | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Koneet ja kalusto | ||
| Hankintameno 1.1. | 908 455 | 897 971 |
| Lisäykset | 0 | 10 484 |
| Vähennykset | -19 825 | 0 |
| Hankintameno 31.12. | 888 630 | 908 455 |
| Kertyneet poistot 1.1. | -724 152 | -606 669 |
| Tilikauden poisto | -96 725 | -117 483 |
| Kertyneet poistot 31.12. | -820 877 | -724 152 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 67 753 | 184 303 |
| Muut aineelliset hyödykkeet | ||
| Hankintameno 1.1. | 119 677 | 119 677 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 119 677 | 119 677 |
| Aineelliset hyödykkeet yhteensä | 187 430 | 303 980 |
| 11. Sijoitukset | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Osakkeet ja osuudet konserniyrityksissä | ||
| Hankintameno 1.1. | 71 370 192 | 61 584 456 |
| Lisäykset | 4 391 054 | 9 842 515 |
| Vähennykset | -1 021 009 | -56 779 |
| Hankintameno 31.12. | 74 740 237 | 71 370 192 |
| Osuudet osakkuusyrityksissä | ||
| Hankintameno 1.1. | 5 675 117 | 5 573 568 |
| Lisäykset | 205 164 | 247 376 |
| Vähennykset | -13 184 | -145 827 |
| Hankintameno 31.12. | 5 867 097 | 5 675 117 |
| Muut sijoitukset | ||
| Hankintameno 1.1. | 3 641 368 | 3 561 258 |
| Lisäykset | 314 301 | 258 709 |
| Vähennykset | -852 999 | -178 599 |
| Hankintameno 31.12. | 3 102 670 | 3 641 368 |
| Sijoitukset yhteensä | 83 710 004 | 80 686 677 |
| Konserniyritykset ja osakkuusyritykset esitetty konsernin liitetiedoissa kohdassa 31. Lähipiiriä koskevat tiedot | ||
| 12. Pitkäaikaiset saamiset | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Saamiset samaan konserniin kuuluvilta yrityksiltä | ||
| Lainasaamiset | 4 127 000 | 5 927 000 |
| Saamiset osakkuusyrityksiltä | ||
| Lainasaamiset | 18 720 765 | 18 681 685 |
| Muut lainasaamiset | 1 217 377 | 882 694 |
| Pitkäaikaiset saamiset yhteensä | 24 065 142 | 25 491 379 |
| 13. Lyhytaikaiset saamiset | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Myyntisaamiset | 97 980 | 125 517 |
| Saman konsernin yrityksiltä | ||
| Myyntisaamiset | 145 987 | 1 387 197 |
| Lainasaamiset | 2 220 228 | 3 508 005 |
| Muut saamiset | 4 721 240 | 3 572 013 |
| Yhteensä | 7 087 455 | 8 467 215 |
| Saamiset osakkuusyrityksiltä | ||
| Myyntisaamiset | 29 132 | 0 |
| Siirtosaamiset | 661 639 | 830 724 |
| Yhteensä | 690 771 | 830 724 |
| Lainasamiset | 18 677 | 736 261 |
| Muut saamiset | 3 443 152 | 16 148 |
| Siirtosaamiset | 644 700 | 709 086 |
| Lyhytaikaiset saamiset yhteensä | 11 982 735 | 10 884 951 |
| 14. Oma pääoma | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Osakepääoma 1.1. | 771 587 | 771 587 |
| Osakepääoma 31.12. | 771 587 | 771 587 |
| Ylikurssirahasto 1.1. | 38 968 186 | 38 968 186 |
| Ylikurssirahasto 31.12. | 38 968 186 | 38 968 186 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. | 6 999 745 | 6 999 745 |
| Vähennykset | -4 | 0 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12. | 6 999 741 | 6 999 745 |
| Voitto edellisiltä tilikausilta 1.1. | 6 774 641 | 10 449 398 |
| Osingonjako | -5 897 883 | -10 113 812 |
| Voitto edellisiltä tilikausilta 31.12. | 876 758 | 335 586 |
| Tilikauden voitto | 4 901 641 | 6 439 055 |
| Oma pääoma yhteensä | 52 517 913 | 53 514 159 |
| Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta | ||
| Voitto edellisiltä tilikausilta | 876 758 | 335 586 |
| Tilikauden voitto | 4 901 641 | 6 439 055 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 6 999 741 | 6 999 745 |
| Yhteensä | 12 778 140 | 13 774 386 |
| Emoyhtiön osakepääoman jakautumisesta osakelajeittain sekä niitä koskevat määräykset | ||
| Kpl | 2012 | 2011 |
| kpl | kpl | |
| A-sarja (10 ääntä/osake) | 5 750 000 | 5 750 000 |
| B-sarja (1 ääni/osake) | 78 531 766 | 78 531 766 |
| 15. Pitkäaikainen vieras pääoma | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Joukkovelkakirjalaina | 29 000 000 | 29 000 000 |
| Lainat rahoituslaitoksilta | 22 678 465 | 28 752 822 |
| Muut velat | 101 772 | 73 420 |
| Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä | 51 780 237 | 57 826 242 |
| 16. Lyhytaikainen vieras pääoma | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Ostovelat | 481 844 | 251 897 |
| Velat saman konsernin yrityksille | ||
| Ostovelat | 990 | 275 036 |
| Muut velat | 4 955 909 | 1 955 000 |
| Siirtovelat | 239 773 | 0 |
| Yhteensä | 5 196 672 | 2 230 036 |
| Lainat rahoituslaitoksilta | 9 785 207 | 6 250 000 |
| Muut velat | 87 567 | 263 835 |
| Siirtovelat | 1 303 591 | 2 456 684 |
| Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä | 16 854 881 | 11 452 452 |
| 17. Vastuusitoumukset | ||
| EUR | 2012 | 2011 |
| Muut vuokrasopimukset | ||
| Leasingsopimuksista maksettavat määrät | ||
| Yhden vuoden kuluessa | 137 891 | 221 592 |
| Yli vuoden mutta enintään viiden vuoden kuluttua | 68 747 | 201 130 |
| Yhteensä | 206 638 | 422 722 |
| Muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat | ||
| Yhden vuoden kuluessa | 1 154 817 | 1 311 126 |
| Yli vuoden mutta enintään viiden vuoden kuluttua | 2 297 321 | 3 452 138 |
| Yhteensä | 3 452 138 | 4 763 264 |
| Vakuudet ja muut vastuusitoumukset | ||
| Omasta puolesta annetut vakuudet | ||
| Kiinnitetyt panttivelkakirjat | 60 000 000 | 60 000 000 |
| Lainasitoumukset Maneq -rahastoihin | 5 113 321 | 6 026 566 |
| Muut vastuusitoumukset | 484 349 | 1 106 490 |
| Jäljellä olevat sijoitussitoumukset rahastoihin | ||
| Oman pääoman ehtoiset rahastot | 1 055 368 | 1 275 716 |
| Rahastojen rahastot | 447 178 | 346 514 |
| Jäljellä olevat sitoumukset rahastoihin | 1 502 546 | 1 622 230 |